惊天泄密天堂文件爆料全球名人海外黑_阿瓦鲁阿概况

最近，BBC、卫报、纽约时报同时曝光了一份被称为“天堂文件”（ParadisePapers）的财务报告。引发了全球名人圈的大地震，这份文件揭露*界、商圈、王室、娱乐界名流利用秘密离岸投资渠道，避税及隐藏商业交易。

名单中，有来自近50个国家的多名*治家的名字，英国女王、美国部长均榜上有名，此外还有企业家、运动员等。

黑名单

英国女王有约万英镑投资到了避税天堂开曼群岛，部分钱被用于投资剥削低收入家庭和弱势群体的零售商。

美国商务部长威尔伯·罗斯（WilburRoss）从普京的女婿持股的公司中每年赚取数百万美元，有媒体推测可能成为特朗普*府“通俄”的新实锤。

加拿大总理特鲁多（JustinTrudeau）的最大募款人利用开曼群岛信托把约万美元转到境外避税天堂，打脸声称要严打“海外避税”的特鲁多。

推特和脸书从俄罗斯国家投资机构获得数亿美元投资。

英国保守的金主、前副主席阿什克罗夫特勋爵（LordAshcroft）涉嫌违反离岸信托基金的管理规定，并以"非税务居民"的漏税。

欧美娱乐圈中则有U2主唱博诺（Bono），麦当娜、女星凯拉·奈特莉等被爆出在避税天堂进行海外投资。

牛津大学在年向欧洲英国属地根西岛一家私募股权公司，投资了万美元。剑桥大学，也在同样的计划中投资了万美元。

年前，苹果公司一直都在利用“双重爱尔兰”（doubleIrish）——美国和爱尔兰共和国税法漏洞进行避税。3年后有寻找到新的避税圣地——英属小岛泽西岛。

赵薇的丈夫*有龙，在年获大马*王林国泰借贷和投资，但*有龙公司没有按时还款，连利息和逾期赔偿，超过1,万美元。

什么是离岸避税

离岸避税正在发展成一项精英运动。避税的方式层出不穷，移民、离境、做慈善都变成了富人的逃税手段。媒体还几总结出世界9大保密性高、门槛低的避税天堂。

海外避税的危害

▲离岸金融产业的保密性和不透明性催生了很多不法行为，加剧了社会的不平等，而*府对此缺乏管制。

▲如果富人成功避税，穷人就要被迫承担更多的经济压力。

中国富人在海外有哪些资产

中国富人们喜欢在海外配置的资产，包括储蓄、现金、股票、债券、投资性地产、保险、公募基金、私募证券基金、家族信托、私募股权基金等等，主要都是金融资产。

CRS来了，富人们要“裸奔”

今年5月，中国国税总局联合六大部委发布了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，从7月1日开始实施CRS（CommonReportingStandard，译为“共同申报准则”）

目前已经有个国家承诺在明年9月之前实现CRS下的跨国金融账户涉税信息交换。

CRS将影响哪些人

?海外有配置金融资产；

?在海外持有壳公司投资理财；

?在海外国家或地区购买高额人寿保险（如香港是CRS签约地区，香港的保险公司需将境内历史上已购买过大额保单的高净值客户的保单资产信息报告给中国大陆税务局）；

?已设立海外家家族信托（中国首批富豪最喜欢设立家族信托的维尔京群岛、库克群岛、新加坡、香港、新新西兰等都成为了CRS签约国）；

?在海外“藏钱”的国家公职人员（有可能面临刑事责任）；

?在境外设立公司从事国际贸易人群。

中国CRS实施时间

▼年12月30日：境内金融机构对所有高净值账户完成净值调查。（高净值账户是指截至年6月30日账户加总余额超过一百万美元的账户）

▼年5月31日：中国内地的各大金融机构会将海外税务居民的金融账户信息上报给国税总局，进行内部信息收集整理。

▼年9月，CRS第二梯队的各国之间开始首次金融账户信息交换。

▼年12月31日，完成低净值客户的调查。低净值账户是指截至年6月30日账户加总余额不超过一百万美元的账户。

不属于CRS交换的信息有哪些？

以个人名义持有的海外房产、珠宝、游艇等实物资产则不在交换之列，即非金融资产。